Налоговые риски
Регулярные переводы на личную карту могут быть расценены налоговой службой как предпринимательский доход. Например, при поступлении более 100 переводов от разных лиц в течение трех месяцев начинается проверка операций.
Бизнес без оформления ИП
Налоговый орган анализирует происхождение поступлений. Если они связаны с предпринимательской деятельностью, начисляются соответствующие налоги. После этого предприниматель получает уведомление с требованием пройти регистрацию и уплатить все положенные обязательные платежи.
Уже зарегистрирован как ИП
Даже если ИП оформлен официально, при использовании личной карты для поступлений могут возникнуть сложности. Если на счет приходят как деловые платежи, так и переводы от друзей или родных, налоговая может объединить все суммы и посчитать их доходом от бизнеса. В таком случае придется заплатить налог со всей суммы, если не удастся подтвердить иное происхождение средств.
Штрафы и заморозка счетов
Игнорирование требований налоговой может привести к санкциям.
- За ведение бизнеса без регистрации — от 8 до 70 МРП (31 456 – 275 240 тенге в 2025 году), в зависимости от вида деятельности.
- За просрочку уплаты налогов начисляются пени — за каждый день задержки.
Если требования не будут выполнены, налоговая вправе через суд потребовать блокировки личного счета. Это означает, что доступ к деньгам будет ограничен, пока налоги не будут уплачены.
Как минимизировать риски
Оформить ИП
Первый шаг — официальная регистрация индивидуального предпринимательства и выбор подходящей системы налогообложения. Это избавит от риска административной ответственности и контроля со стороны налоговых органов.
Использовать расчетный счет
После регистрации бизнеса необходимо открыть расчетный счет на ИП. Все клиентские платежи должны поступать именно туда — это поможет отделить личные средства от доходов бизнеса и упростит финансовый учет.
Принимать оплату официально
Любой расчет с клиентом должен быть документально оформлен. Для этого необходимо:
- установить POS-терминал для приема карт;
- использовать кассовый аппарат (ККМ) и подключить оператора фискальных данных (ОФД), если вы работаете с физлицами;
- при необходимости оформлять договоры на оказание услуг в учетных программах.
Следить за уведомлениями из налоговой
Рекомендуется регулярно заходить в личный кабинет налогоплательщика, чтобы вовремя реагировать на уведомления. Это позволит избежать санкций и блокировок.
Устранение прежних нарушений
Если вы уже получили уведомление от налоговой или у вас накопились задолженности, важно срочно устранить нарушения: уплатить налоги, сдать нужные отчеты и привести деятельность в соответствие с законом. В противном случае вам могут закрыть доступ к личным и расчетным счетам, а банки откажут в открытии новых.
Переводы на личную карту — что делать
Если клиент по ошибке отправил деньги на личный счет, лучше вернуть их и попросить перечислить оплату на расчетный счет. Это поможет избежать проблем с налоговой и обеспечит корректный учет средств.
Вывод
Получение оплаты на личную карту — рискованный путь, который может обернуться штрафами и блокировкой счета. Чтобы избежать сложностей, оформляйте ИП, работайте с расчетным счетом и фиксируйте все денежные поступления официально. Это обеспечит прозрачность, законность и стабильность вашего бизнеса.
