Начисление оплаты по больничному листу в 1С:Бухгалтерия 8.3 — пошаговая инструкция
Пользователи 1С:Бухгалтерия 8.3 знают, что в программе есть встроенная функция для начисления оплаты по больничному листу. Ниже описана подробная инструкция по правильному оформлению таких начислений.
1. Активация учета больничных
- Перейдите в раздел «Администрирование» → «Настройки программы» → «Параметры учета».
- В блоке «Настройки зарплаты» найдите пункт «Расчет зарплаты» и установите галочку рядом с опцией
«Вести учет больничных, отпусков, исполнительных документов работников».
2. Создание документа начисления по больничному листу
- Откройте Общий журнал начислений.
- Создайте новый документ и в поле выбора вида начисления выберите «Больничный лист».
3. Заполнение шапки документа
В верхней части документа укажите:
- Сотрудника;
- Месяц начисления;
- Организацию.
Номер и дата документа формируются автоматически.
4. Заполнение вкладки «Главное»
- Внесите сведения о номере больничного листа, причине нетрудоспособности, сроке освобождения от работы, проценте оплаты и начисленной сумме. Все поля обязательны для корректного расчёта.
- Информация берётся из самого листка нетрудоспособности.
- Если фиксировалось нарушение режима, укажите это в специальном поле.
5. Особенности для новых сотрудников
Если сотрудник новый и данные по зарплате отсутствуют, больничный оформляется на основании МРОТ.
При необходимости можно внести сведения о доходах за прошлый период:
- Нажмите на ссылку «Карандаш» внизу документа;
- Внесите данные на основании документов (например, справки 2-НДФЛ с предыдущего места работы);
- Укажите года и месяцы с суммами доходов для расчёта средней заработной платы.
После подтверждения информация автоматически попадёт в документ.
6. Вкладка «Дополнительно»
- Укажите сведения об ограничении пособия, если применимо (с указанием коэффициента).
- Отметьте, если сотруднику положены льготы, и выберите соответствующий тип льгот.
7. Вкладка «Начисления»
- Здесь отображаются суммы начисления оплаты больничного за выбранный период.
- При необходимости суммы можно изменить вручную.
8. Проводки по больничному листу
- Расходы по оплате больничного и зарплате отражаются на дебете счета 26 с кредитом 70 (в зависимости от настроек).
- Расходы по страховым взносам отражаются на счёте 69.01.
9. Включение в зарплатные документы
- При создании документа «Начисление заработной платы» сумма оплаты по больничному листу отразится в графе «Отпуска».
- НДФЛ, удерживаемый с оплаты, будет отображён в соответствующей колонке.
10. Формирование отчётов
- Перейдите в раздел «Зарплата и кадры» → «Зарплата» → «Отчёты по зарплате».
- Сформируйте «Расчётный листок» по нужному сотруднику.
В отчёте будут показаны два вида больничных:
- Оплата за счёт Фонда социального страхования;
- Оплата за счёт работодателя.
Здесь пользователю нужно сформировать «Расчетный листок» на подчиненного.
В начислениях можно увидеть, что отображаются два вида больничных с распределением сумм: один больничный выплачивается благодаря фонду социального страхования, а второй — за счет компании, где работает сотрудник.
