Инструкция по возврату излишне удержанного НДФЛ в 1С:Бухгалтерии
Возврат излишне удержанного НДФЛ в 1С:Бухгалтерия может быть необходим по различным причинам. Например, когда сотрудник забыл сообщить о налоговых льготах или когда была ошибочно начислена зарплата без учета налоговых вычетов. Рассмотрим, как зафиксировать возврат излишне удержанного налога с учетом примера.
Пример:
1 октября 2016 года был нанят новый сотрудник, и зарплата за октябрь была начислена без учета налоговых вычетов на детей. 1 ноября 2016 года сотрудник передал документы для налоговых вычетов и сообщил об этом бухгалтеру. 2 ноября сотрудник подал заявление на увольнение, и при расчете зарплаты за ноябрь возникла отрицательная сумма налогов.
Шаг 1: Начисление заработной платы за ноябрь
- Перейдите в Меню → Зарплата и кадры → Зарплата → Все начисления.
- Нажмите на кнопку «Создать» для формирования нового документа расчета заработной платы за ноябрь.
В разделе «НДФЛ» отразятся данные о рассчитанных налогах и примененных вычетах.
Размер НДФЛ, подлежащий зачету, будет отображен в строке «Корректировки выплаты».
Проведите документ.
Шаг 2: Проверка проводок
После начисления заработной платы и проведения документа, необходимо проверить проводки:
Перейдите в Меню → Зарплата и кадры → Все документы по НДФЛ.
Откроется список документов по НДФЛ. Кликните на кнопку «Создать».
- Заполните документ возврата НДФЛ:
- Дата: укажите дату возврата.
- Месяц: выберите месяц, в котором осуществляется возврат излишне удержанного НДФЛ (например, ноябрь).
- Имя работника: выберите сотрудника, которому будет возвращен НДФЛ.
- Сумма налога: укажите сумму излишне удержанного налога.
- Дата получения прибыли: укажите дату получения прибыли или другую необходимую информацию.
Проведите документ.
Шаг 3: Создание расчетного листка для проверки
- Перейдите в Меню → Зарплата и кадры → Зарплата → Отчеты по заработной плате.
- Кликните на «Расчетный листок».
Введите информацию о периоде, предприятии и работнике.
Нажмите «Сформировать».
Этот шаг позволит вам убедиться, что сумма излишне удержанного налога учтена и добавлена к общей величине долга организации на конец периода.
Заключение
В результате выполнения этих шагов возврат излишне удержанного НДФЛ будет корректно учтен в программе 1С:Бухгалтерия. Все данные будут отражены в расчетных листках, и налоговые обязательства компании будут актуализированы.
